
Grote schade na cyberaanval: de leermomenten voor uw organisatie
Lees verder
Wake-up call voor de DGA?
woensdag 27 juli 2016
Het spel is op de wagen. Staatsecretaris Wiebes gaat het eigenbeheerpensioen in 2017 flink veranderen. Daarom komt nu het moment waarop de meeste DGA’s echt moeten nadenken over hun eigen pensioen.
De afgelopen jaren is er natuurlijk wel het een en ander veranderd met betrekking tot pensioen. Maar vaak wijzigde de DGA zijn eigen pensioen zonder achterliggende gedachte als volgt:
Een echt langetermijnplan zat er vaak niet achter en het leed is voor ons regelmatig zichtbaar. Er werd meestal geen aandacht besteed aan de financiering van het eigen beheerpensioen, de hoogte van de overlijdensdekking voor de partner en het gewenste pensioen. Bij het overlijden van een DGA bleek dan dat de financiering van het toegezegde nabestaandenpensioen niet mogelijk is waardoor de overblijvende partner snel drastische keuzes moest maken. Niet zelden moest een huis verkocht worden om het plaatje financieel rond te krijgen. Ook op de pensioendatum blijken vaak te weinig middelen aanwezig om levenslang het pensioen te kunnen uitkeren.
De voorgenomen wijzigingen met betrekking tot het DGA-pensioen zorgen er in ieder geval voor dat elke DGA een prikkel krijgt om echt na te denken over zijn pensioen en andere financiële posities. De DGA heeft immers nu de mogelijkheid keuzes te maken die helder zijn, maar ook gelijk het probleem bloot leggen. Bijvoorbeeld: je pensioen kunnen afkopen tegen een gereduceerd tarief geeft een duidelijk signaal aan de DGA, dat er daarna helemaal geen pensioen meer gereserveerd is.
De DGA zal dus samen met zijn adviseurs (accountant, belastingadviseur en financieel adviseur) een afgewogen keuze moeten maken en alles in één keer “goed” moeten zetten. De vragen die beantwoord worden zijn:
De keuzes zullen veel meer gebaseerd worden op de drijfveren en uitgangspunten van de DGA en levenspartner. Er wordt verder gekeken dan alleen de fiscaal meest gunstige oplossing. Zo zal de gekozen productoplossing veel beter aansluiten bij de gewenste situatie. Er wordt alleen iets verzekerd wat strikt noodzakelijk is. Lees: welk risico niet zelf gedragen kan worden door de DGA.
Dus:
Beste DGA,
Kom maar op met je pensioenvraag. Je accountant, belastingadviseur en ik zijn er klaar voor om je in 2017 op het gebied van pensioen wakker te maken en daarna wakker te houden!
Met vriendelijke groeten,
Jan Zwiers